客户基本资料

韩先生35岁，是一家合伙企业的合伙人。2006年，他与同岁的刘女士结婚，婚后刘女士做了全职太太。韩先生目前月薪1万元（税前），年终奖金15万元（税前），没有任何社保，二人过着较为宽裕的生活。

2005年回国之初，韩先生贷款购买了一套50平方米的酒店式公寓，价款50万元，20%的首付，采用等额本息还款方式，贷款期限为15年，利率为5.31%。婚后二人感觉生活空间狭小，于是在2007年1月购买了另一套价值120万元100平方米精装修的住房，三成首付后，其中30万元采用公积金等额本息贷款方式，贷款利率4.85%，贷款期限为20年；其余采用等额本金贷款方式，利率5.81%，贷款期限同样为20年。搬入新家后，原来的酒店式公寓用于出租，租金每月2000元。随着房价的上涨，目前这套酒店式公寓已升值至65万元。

随着韩先生家庭收入的增多，支出也在增加。2006年初，韩先生购入了一部价值20万元的轿车，每月的养车费用1000元。韩先生一家基本生活支出每月2000元；韩太太每年的护肤美容支出8000元；家庭每年健身支出4000元。二人每年一次的旅游支出花费10000元。此外，韩先生由于应酬较多，各种应酬开支每月2000元；孝敬双方父母每月1000元。

韩先生工作较为繁忙，很少有时间顾及家庭理财状况，而刘女士对理财又知之甚少，2007年初，听朋友介绍，购买了20万元的股票，由于操作不当，到年底只剩15万元。但是刘女士购买的30万元的股票型基金，倒是盈利2万元（编者注：是分红则计算为收入，将在现金流量表中反映，而且在资产负债表中应该已经体现为存款增加；是升值，体现为资产增加，在资产负债表中反映，但是现金流量表不应该反映，因为这不符合实现原则。根据这种分析，后面的答案两个表都反映，显然是不恰当的）。此外，韩先生家庭有活期存款5万元，定期存款20万元，国债20万元。

韩先生家庭需要理财规划师为其解决的理财问题主要有：

1.2008年3月，二人的奥运宝宝康康出生，一家人在高兴的同时，也开始为儿子的未来做打算。韩先生对儿子寄予了很高的期望，希望他能接受最好的教育，并打算让儿子18年后出国读本科。综合考虑国外的学费及生活费用，需要为儿子留出80万元的大学费用。假设投资报酬率为5%。

2．韩先生二人都没有购买任何商业保险，韩先生考虑到刘女士不工作，一旦他发生意外，家庭生活将成为问题，因此考虑购买一定的商业保险。

3．韩先生夫妇打算55岁可以退休享受生活，二人预计寿命为85岁，考虑到通货膨胀及各种旅游休闲开支，以7%的投资报酬率，到55岁共需养老费用250万元。

4．韩先生虽然收入较多，但每月的房贷让韩先生感到压力很大，考虑到以后的退休与孩子的教育，韩先生十分担心，希望理财规划师能为其做一个合理的规划，帮其改善家庭债务状况。

5．能保持家庭良好的现金流动性。

提示：

信息收集时间为2007年12月31日。

不考虑存款利息收入。

不考虑房租需缴纳的个人所得税。

月支出均化为年支出的十二分之一。

工资薪金所得的免征额为1600元。（不考虑折旧）

计算过程保留两位小数，计算结果保留到整数位。