【题目描述】
在应收账款系统的收款单中，发票编号的作用是（）。
A．删除收款单时通过它查找对应发票，以便同时删除该发票
B．记账时通过它确定商品代码等信息，以便将收款金额记入各种总账
C．销账时通过它查找对应发票，完成发票与收款单之间的销账处理
D．打印输出时通过它查找对应发票，以便在收款单中打印发票信息
【我提交的答案】：ABCD【参考答案与解析】：
正确答案：BC答案分析：
【考点】应收／应付账款核算模块基本操作【解析】在应收账款系统的收款单中，发票编号的作用：记账时通过它确定商品代码等信息，以便将收款金额记入各种总账；销账时通过它查找对应发票，完成发票与收款单之间的销账处理。故选BC。
（用户名：13；账套：403；操作日期：2014年1月31日）将客户为“南京多瑞公司”、金额为11700元的收款单与相同金额的销售发票进行核销。
(1)执行“销售——客户往来——收款结算”命令，进入“收款单”窗口。
(2)选择客户“南京多瑞公司”，找到要核销的收款单，单击“核销”按钮。
(3)在表体中找到与收款单对应的发票，在本次结算栏中输入“11700”。
(4)单击“保存”按钮。
属于永久保管的国债档案是（）。
A、凭证式国债兑付资金拨款明细清单
B、无记名国债及国债收款单兑付年报
C、国债收款单清理移交报表及文字说明
D、无记名国债及国债收款单兑付结束报告表
国债兑付结束报告表、已兑付国债销毁表，国债收款单清理、移交后形成的各类报表、文字说明，国债收款单挂失、转移登记簿和国库券收款单抄本补发登记簿等是否属于永久保管的纸质国库会计档案。
A、对
B、错
（用户名：15；账套：406；操作日期：2014年1月31日）收款结算：将客户为“正保科技”、金额为10000元的收款单与相同金额的销售发票进行核销。
(1)执行“文件——重新注册”命令，输入相关信息。
(2)执行“销售——客户往来——收款结算”命令，进入“收款单”窗口。
(3)选择客户“正保科技”，找到要核销的收款单，单击“核销”按钮。
(4)在表体中找到与收款单对应的发票，在本次结算栏中输入“10000”。
(5)单击“保存”按钮。
按该企业ERP流程，各种单据出现顺序不正确的是（）。
客户订单→进货单→工单→领料单→生产入库单→销货单→收款单
客户订单→工单→进货单→领料单→生产入库单→销货单→收款单
客户订单→进货单→领料单→工单→生产入库单→销货单→收款单
客户订单→进货单→工单→生产入库单→领料单→销货单→收款单
客户订单→进货单→工单→领料单→生产入库单→收款单→销货单
国债凭证包括（）
A、国债收款单收据联、存根联、无记名国债兑付清单
B、国债收款单、无记名国债兑付清单
C、贷报、无记名国债兑付清单
D、都不是
国债收款单是财政部（）期间以收款单的形式向单位和居民个人发行的国债。
A、1982年至1989年
B、1983年至1988年
C、1982年至1988年
D、1982年至1986年
关于应收款单的模板，说法正确的是()。
A.显示模板默认表体可以录入30行
B.收款单和红字付款单共用一个模板
C.表体科目输入多个客户
D.以上都不对
在应收／应付账款模块中进行核销时，可以（）。
A、一张发票对应一张收款单
B、一张发票对应一张付款单
C、一张发票对应多张付款单
D、多张发票对应多张收款单
在应付款系统的结算单列表界面中显示的单据包括全部（），可以进行结算单的增加、修改、删除等操作。
A、未审核的收款单
B、已审核的收款单
C、未审核的付款单
D、已审核的付款单
A.当月收款单有未审核的
B.收款单已全部审核，核销，但部分未制单
C.当月从销售管理传递过来的发票未审核
D.当选项中设置审核日期为业务日期时，截止到本月末还有未审核单据（发票和应收单）
对应收单据和收款单据进行核销时，不包括以下（）情况。每种情况下都分为同币种核销和异币种核销。
A、收款单与原有单据完全核销。
B、在核销时使用预付款。
C、收款单的数额小于原有单据的数额。
D、预收款大于实际结算数，余款退回。
应收款系统中在下列哪种情况下一定不能结账（）。
A、当月收款单有未审核的
B、收款单已全部审核，核销，但部分未制单
C、当月从销售管理传递过来的发票未审核
D、当选项中设置审核日期为业务日期时，截止到本月末还有未审核单据（发票和应收单）
（用户名：13；账套：405;操作日期：2014年1月31日）输入收款单：2014年1月11日，销售部收到正保科技公司的现金支票一张，为支付购买产品的款项，金额合计为10000元。
(2)选择客户“正保科技公司”。单击“增加”按钮，输入日期“2014-1-11”；结算方式“现金支票”；金额“10000”。
下列关于坏账收回的处理步骤，正确的是（ ）。
A收回坏账时，直接将生成的坏账损失的记账凭证删除即可
B收回坏账时，首先填制一张收款单，金额为收回坏账的金额，然后根据客户代码查找并选择相应的坏账记录，系统自动生成相应的坏账收回记账凭证
C收回坏账时，直接生成坏账收回的凭证即可
D收回坏账时，填制一张收款单生成凭证即可
（用户名：13；账套：401;操作日期：2014年1月31日）输入收款单：2014年1月12日，销售部收到合肥富力公司银行汇票一张，为销售计算机等级考试模拟光盘货款，数量100张，每张无税单价30元，价税合计3510元。
(2)选择客户“合肥富力公司”。单击“增加”按钮，输入日期“2014-1-12”；结算方式“银行汇票”；金额“3510”。
(3)单击“保存”按钮。
